Анализ организации кредитной деятельности отделения

в) лицензии на право заниматься лицензируемыми видами деятельности.

2. Бухгалтерские документы:

а) годовой отчет за последний год с отметкой налоговой инспекции о принятии;

б) аудиторское заключение по результатам аудита годовой бухгалтерской отчетности за последний год (для предприятий, в отношении которых предусмотрена обязательная ежегодная аудиторская проверка);

в) бухгалтерский отчет за последний квартал или два квартала текущего года с отметкой налоговой инспекции о принятии;

г) баланс и отчет о прибылях и убытках за последний месяц или два месяца (в зависимости от месяца обращения клиента за ссудой);

д) суммы остатков на забалансовых счетах по полученным и выданным обеспечениям на отчетные даты за последние месяц и квартал, а также на дату подачи заявки;

е) расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности к представленным балансам с указанием наименований кредиторов, должников и дат возникновения задолженности;

ж) расшифровки задолженности по кредитам банков к балансам и на дату подачи заявки с представлением кредитных договоров;

з) расшифровки краткосрочных финансовых вложений к балансам;

и) справки банков об остатках на расчетных и валютных счетах клиента и о наличии претензий к нему;

к) выписки банков из расчетных и текущих валютных счетов заемщика за последние шесть или двенадцать месяцев.

3. Документы по обоснованию потребности в кредитных ресурсах:

а) контракты с поставщиками и покупателями;

б) бизнес-план или ТЭО. Бизнес-план – это перспективный план развития предприятия на два-три года. Его целесообразно запрашивать при долгосрочном кредитовании. В случае краткосрочного кредитования банк может ограничиться требованием представить технико-экономическое обоснование потребности в кредите (далее ТЭО), т.е. расчетно-логическое обоснование размера и срока запрашиваемого кредита. ТЭО составляется заемщиком в произвольной форме. Однако в перечне документов банк может сформулировать ряд обязательных требований к ТЭО.

4. Документы по предоставляемому обеспечению кредита:

а) при залоге недвижимости:

- документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости;

- страховой полис на объект недвижимости, по которому выгодоприобретателем выступает банк (представляется после заключения договора залога);

- документ о территориальных границах земельного участка, выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;

- справка из органа, регистрирующего объект недвижимости;

- поэтажный план объекта недвижимости;

б) при залоге транспортных средств:

- технический паспорт транспортного средства;

- страховой полис;

в) при залоге товаров в обороте:

- документы, подтверждающие наличие товаров и их стоимость (ведомости остатков товарно-материальных ценностей, товарные накладные, счета фактуры, складские расписки);

г) при залоге оборудования:

- документы, подтверждающие право собственности на предмет залога (контракт со спецификацией, товарно-транспортные документы);