Пути повышения роли краткосрочного кредитования в улучшении финансового состояния коммерческого банка

диверсификация кредитного портфеля по срокам - процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены различным размерам колебаний, и уровень косвенно принимаемых на себя деловых рисков заемщика также существенно зависит от срока ссуды.

Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики.

Распределение рисков определяется путем решения оптимизационной задачи с учетом доходности и эффективности вложения, с одной стороны, и оценки количественного анализа рисков на основе банковских исторических потерь по ссудам, количества невозвратов, с другой, по тем или иным направлениям кредитной деятельности банка. Диверсификацию кредитного портфеля по отраслям или определенным сегментам портфеля планируется устанавливать с точки зрения их влияния на агрегированный риск портфеля.

2) Лимитирование. Данный инструмент включает в себя установление предельно допустимого уровня риска на каждого участника, группу участников, портфель совокупных вложений по различным направлениям кредитной деятельности.

В процессе нахождения оптимального кредитного портфеля устанавливается система ограничений (общие лимиты) на структурные риски, подвергающиеся диверсификации, с учетом нормативных требований, требований международных финансовых институтов, а также рыночных возможностей банка по привлечению и размещению ресурсов. Структура портфеля банка определяется в пределах целевых лимитов риска.

3) Передача риска (страхование, хеджирование). Страхование представляет собой перекладывание за определенную плату полностью или частично собственного риска на специализированную организацию. Страхование является формой предварительного резервирования ресурсов, предназначенных для компенсации ущерба от ожидаемого проявления рисков. Большая часть риска или весь риск передается от страхователя к страховщику.

Страхователями могут выступать юридические лица - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие в соответствии с действующим законодательством предпринимательскую деятельность по выдаче кредитов и уплачивающие страховые взносы.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству Республики Беларусь имущественные интересы страхователя, связанные с возникновением убытков от предпринимательской деятельности, которые страхователь может понести из-за нарушения кредитополучателем своих обязательств, предусмотренных кредитным договором, по погашению выданного страхователем кредита (суммы основного долга). Сущность страхования риска невозврата кредита и неуплаты процентов за него заключается в уменьшении и ликвидации кредитного риска для банка. Механизм этого вида страхования состоит в том, что определенную долю возможного риска, то есть убытка от сделки кредитования (обычно 70-90%), страховщик принимает на себя [26, с.7].

Например, филиал ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление может воспользоваться услугами СБА ЗАСО "Купала". Под страховым случаем при заключении договора по данному виду страхования подразумевается получение клиентом "Купалы" реальных убытков вследствие нарушения кредитополучателем своих обязательств, вытекающих из его отношений по кредитному договору со страхователем, в части возврата полученной по кредитному договору денежной суммы (суммы основного долга) в порядке и на условиях кредитного договора.

Страховые тарифы рассчитываются специалистами "Купалы" индивидуально для каждого страхователя. Индивидуальный расчет осуществляется на основании системы понижающих и повышающих коэффициентов и зависит от вида срока страхования, наличия случаев несвоевременного погашения кредитов, варианта уплаты страховых взносов. Базовый страховой тариф составляет 2, 4% от страховой суммы.