Организация краткосрочного кредитования в филиале ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление

Этап 5 Предоставление кредита. Предоставление кредита сопровождается открытием ссудного счета, от правильного установления вида которого во многом зависит успех кредитной сделки. При этом обычно используют следующие виды ссудных счетов: отдельный (простой), специальный, контокоррентный.

При предоставлении кредитов в оборотные (текущие) активы, как правило, используются отдельные ссудные счета. В банке по месту получения кредита заемщику открывается один или несколько ссудных счетов в зависимости от количества объектов кредитования. В данном случае заемщик может обслуживаться в одном банке, а получать кредит в другом. При этом банк, дающий кредит, уведомляет банк, в котором открыт текущий счет кредитополучателя, о размере и сроках погашения кредита.

Кредит по контокоррентному счету предоставляется для обслуживания текущей производственной деятельности, осуществления всех видов товарных и нетоварных платежей с использованием различных форм расчетов. Контокоррентный счет представляет собой единый активно-пассивный счет, на котором отражаются все потоки денежных средств: поступления и платежи.

После определения вида ссудного счета готовится и направляется в операционный отдел распоряжение на открытие ссудного счета и выдачу кредита.

Все документы, представленные кредитополучателем для оформления кредита, заключения кредитной службы, службы безопасности, юридической службы, специалиста по залогу, сведения об обеспечении кредита, информация о деятельности субъекта хозяйствования, полученная филиалом из иных источников, выписки из протокола заседания кредитного комитета филиала, копии кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним, договоров залога, поручительств и другие документы формируются кредитным работником в кредитное досье.

В дальнейшем кредитное досье кредитополучателя хранится и используется в кредитной службе филиала до полного исполнения им обязательств перед банком по кредитному договору, а при списании задолженности по кредиту за счет специального резерва на покрытие возможных убытков по активам филиала, подверженным кредитному риску, по операциям, не отраженным на балансе, - до прекращения обязательств должника по основаниям, предусмотренным законодательством.

Кредитный процесс переходит на новый этап обслуживания уже предоставленного кредита.

Этап 6 Обслуживание кредита. Часто финансовые возможности кредитополучателя и уровень риска кредитной сделки меняются за период от предоставления ссуды до окончательного ее погашения. Поэтому процедура обслуживания кредита направлена, и в первую очередь, на осуществление менеджером по кредитам контрольных функций. Различают следующие направления контроля: за целевым использованием кредита; достаточностью обеспечения кредита; своевременным погашением основного долга и процентов; платежными документами заемщика.

Этап 7 Погашение кредита. Переход к последнему этапу и успешное окончание кредитного процесса возможны только при правильной организации всех предыдущих этапов. Большинство кредитов погашаются своевременно и в полном объеме в соответствии с условиями кредитного договора. Но, если заемщиком нарушены сроки погашения кредита, сотрудник банка приступает к процедуре востребования непогашенных процентов и основного долга. Открываются счета просроченных ссуд, оформляются инкассовые распоряжения, обсуждаются меры воздействия на заемщика совместно с юридической службой и службой безопасности. Конечной целью кредитных подразделений банка является обеспечение возврата ссуженных средств и запланированной доходности вложений. ОАО "Белагропромбанк" осуществляет как краткосрочное, так и долгосрочное кредитование. Структура и динамика краткосрочного и долгосрочного кредитования в общем объеме выданных кредитов в филиале ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление за 2007 - 2009 года представлена на рисунке 1. Из рисунка 1 видно, что долгосрочная задолженность филиала в течение 3 лет превышает краткосрочную задолженность. В 2009 году наблюдает значительный рост долгосрочной задолженности, вместе с тем, как краткосрочная кредитная задолженность сильно уменьшилась.

Рисунок 1 - Долгосрочная и краткосрочная кредитная задолженность филиала ОАО "Белагропромбанк" за 2007 - 2009 года

Наибольший удельный вес в краткосрочной задолженности в 2009 году занимает задолженность со сроком погашения от 181 дней до 1 года. Доля такой задолженности составила 46,1%. Увеличение объема этой задолженности произошло в размере 60102,7 млн. рублей.