Анализ денежного рынка

Кассовая дисциплина подразумевает под собой соблюдение утвержденных правил приема, выдачи, учета и хранения денежной наличности, предприятиями, организациями, учреждениями. Эти правила отражены в порядке ведения кассовых операций и применяются в практической работе с денежной наличностью всеми предприятиями, независимо от формы собственности и сферы деятельности. Данным нормативным документом предусмотрено проведение банками систематических проверок, соблюдение предприятиями требований указанного порядка. Периодичность и перечень предприятий, подлежащих проверке, определяется руководителем банка самостоятельно, в зависимости от выполнения предприятием условий работы с денежной наличностью (соблюдение лимитов в кассе).

При планировании проверок банки должны учитывать информацию налоговых органов о фактах нарушений предприятием условий работы с денежной наличностью. О предстоящей проверке надо поставить в известность руководителя предприятия и главного бухгалтера. До начала осуществления проверки работник банка выбирает данные по лицевым счетам предприятия и по произведенным в проверяемом периоде операциям по поступлению и выдаче наличных денег из касс банка: целевому назначению выдачи наличных денег, лимита остатка денег в кассе, порядка и срока сдачи выручки, знакомится с уставом предприятия, с договором на расчетно-кассовое обслуживание и с решением банка о праве расходования денежной выручки.

При проверке соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии рассматриваются следующие вопросы:

1. ведение кассовой книги: ежедневный отчет кассира по произведенным кассовым операциям;

2. полнота оприходования денежной наличности, полученной в банке и в соотв. с записью в кассовой книге.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной Национальным банком формы и с соблюдением соответствующего документооборота. Безналичных оборот реализуется через соответствующие методы организации безналичных расчетов.

В зависимости от способа платежа, виды расчетных документов и организации документооборота в банке можно выделить следующие основные формы безналичных расчетов между плательщиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками.

Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой корреспондентский счет средств в размерах, необходимых для проведения платежей. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемых друг у друга на основе межбанковский соглашений.

Система безналичных межбанковских расчетов регулируется Национальным Банком Республики Казахстан.

Регламентация и посредничество в платежах между банками и прочими кредитными организациями позволяет Национальному Банку Республики Казахстан. контролировать и регулировать денежный оборот в стране.

Безналичный оборот происходит на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями. Кроме того, при проведении взаимных расчетов используются так называемые счетные деньги. При проведении зачетов взаимных требований счетные деньги в размере зачетной суммы функционируют, но не совершают оборота. Или, например, совершается бартерная сделка, но стоимость взаимных поставок неравна.

Проведение зачетов также осуществляется при помощи зачетных денег, а сама сделка завершается с помощью перечисления незачетной суммы (безналичными или наличными деньгами).

Учитывая слабое состояние внутреннего спроса развитых экономик, многие страны пытаются улучшить свой рост за счет улучшения торговых условий, проводя политику дешевой валюты. При этом программы количественного смягчения, проводимые США, Великобританией, и с недавнего времени Японией, могут рассматриваться в качестве имплицитных валютных интервенций.

Предложенная США мера по сокращению дисбалансов текущих счетов с помощью установления ограничений профицита не более 4% от ВВП не встретила положительных откликов от Китая, Японии и Германии - стран с крупнейшими профицитами.