Требования к пакету документов на открытие счета как фактор легальности совершения операций

Для открытия банковских расчетных (текущих) счетов в валюте РФ и иностранной валюте Клиент представляет в Банк следующие документы:

1. Заявление Клиента на открытие счета по ф.0401025, подписанное руководителем и главным бухгалтером юридического лица (Приложение 8).

Заявление на открытие счета должно быть подписано лицами, имеющими право первой и второй подписи, подписи которых имеются в карточке с образцами подписей и оттиска печати ф.0401026, и скреплено оттиском печати юридического лица.

При отсутствии в штате должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняющего его функции, заявление может быть подписано только руководителем юридического лица.

В случае открытия счета по доверенности заявление на открытие счета подписывается поверенным.

2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица по ф. № Р51001. Для юридических лиц, созданных до 01.07.2002 - Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 по ф. № Р57001 (подлинник).

Подтверждением факта предъявления Клиентом при открытии счета подлинника Свидетельства может являться подлежащая хранению в «Юридическом деле Клиента» сделанная с его согласия ксерокопия указанного Свидетельства, заверенная операционным работником Банка, или представленная Клиентом копия Свидетельства, заверенная нотариально или органом, осуществляющим регистрацию.

3. Учредительные документы с учетом организационно-правовой формы юридического лица (копии, заверенные органом, осуществляющим регистрацию или нотариально).

Юридические лица различаются по форме собственности и целям деятельности. По форме собственности выделяются государственные, частные и муниципальные, и иные организации, по целям деятельности – коммерческие и некоммерческие организации.

Клиент представляет в Банк документы, подтверждающие его правовой статус, в соответствии с таблицей организационно-правовых форм (Приложение 9).

Организации, действующие на основе общего положения о предприятиях, организациях данного вида, представляют копию общего положения, заверенную органом его издавшим, утвердившим или нотариально.

Организации, для которых принят типовой (примерный) устав (положение), представляют копию устава (положения), утвержденного для данной конкретной организации, разработанного на основе типового устава, заверенную органом его издавшим, утвердившим или нотариально.

В случае внесения изменений в учредительные документы дополнительно предоставляются изменения в учредительные документы и свидетельство о внесении, об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц. В Банк предоставляются копии документов, заверенные нотариально или органом, осуществляющим регистрацию.

4. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (подлинник)

Банковские счета открываются при предъявлении Клиентом Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

В случае если профсоюзы, их объединения (ассоциации), первичные профсоюзные организации зарегистрированы в Минюсте России или его территориальном органе и приобрели права юридического лица, они представляют в Банк Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Профсоюзы, их объединения (ассоциации), первичные профсоюзные организации вправе не регистрироваться в Минюсте России или его территориальном органе, при этом они не приобретают прав юридического лица и договор банковского счета с ними заключаться не должен. В этом случае договор банковского счета может быть заключен с соответствующим отраслевым, территориальным или иным объединением профсоюзов, обладающим правами юридического лица, и в которое входит первичная профсоюзная организация или другое профсоюзное объединение. При открытии счета указанным организациям в Банк представляется Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе вышестоящей профсоюзной организации, зарегистрированной в качестве юридического лица.