Анализ кредитной деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк"

Главным показателем качества кредитного портфеля является проблемная задолженность.

Проблемная задолженность (просроченная, пролонгированная, безнадежная) по операциям кредитного характера - задолженность юридических лиц (кроме банков), индивидуальных предпринимателей и физических лиц по основной сумме долга, по просроченным и неполученным доходам, а так же судебные расходы, связанные с рассмотрением дел (государственная пошлина и издержки) и иные расходы банка (за исключением процентных расходов), не возмещенные должником в установленные сроки.

Просроченная задолженность по операциям кредитного характера - задолженность, образовавшаяся в случае неисполнения должником обязательств по своевременному погашению основного долга и уплате процентов.

Пролонгированная задолженность по операциям кредитного характера - задолженность, образовавшаяся в случае продления срока полного погашения основного долга.

Безнадежная задолженность по операциям кредитного характера, учитываемая на внебалансовых счетах - проблемная задолженность, списанная на внебалансовые счета установленным порядком за счет сформированного по ней специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.

При возникновении проблемной задолженности в филиале организацию работы и контроль за полным погашением (взысканием) проблемной задолженности осуществляют руководители (их заместители).

В международной практике нормативное значение коэффициента степени достаточности резервов колеблется в пределах от 1 до 5%. У филиала значение этого коэффициента соответствует нормативному значению в 2008 и 2009 году. Однако в 2007 году значение этого коэффициента превышает нормативное. Банк быстро отреагировал на это несоответствие и уже в 2008 году увеличил резерв на покрытие возможных убытков по активам почти в 2 раза.

Из данных таблицы 13 и показателей этих коэффициентов видно, что филиал проводит эффективную политику в области работы с проблемными кредитами.

Таким образом, основными источниками дохода филиала ОАО "Белагропромбанк" явились процентные доходы по кредитам юридических и физических лиц и комиссионные доходы по операциям с клиентами. Филиала проводит активную кредитную политику. Кредитный портфель филиала за 2009 год вырос более чем в 2 раза. Качество кредитного портфеля высокое. Филиала проводит эффективную политику в области работы с проблемными кредитами.