Анализ кредитной деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк"
Кредитование на цели, связанные с созданием и движением текущих активов (в текущую деятельность) осуществляется в виде предоставления разового кредита или путем открытия кредитных линий (в том числе возобновляемых) на оплату товаров или выполненных работ (оказанных услуг), а также выплату заработной платы.
Размер предоставляемого кредита определяется исходя из кредитоспособности и правоспособности кредитополучателя, его репутации в деловом мире, возможностей по своевременному возврату кредита и уплаты процентов, а также наличия и размера ликвидного обеспечения.
Филиал ОАО "Белагропромбанк" предоставляет кредиты клиентам банка на реализацию инвестиционных проектов, связанных с созданием и движением долгосрочных активов.
При инвестиционном кредитовании, предусматривающем новое строительство, реконструкцию, выполнение иных строительно-монтажных работ дополнительно к стандартному пакету документов представляется бизнес-план инвестиционного проекта (в отдельных случаях - расчет потоков денежных средств).
Кредиты субъектам агроэкотуризма предоставляются субъектам агроэкотуризма, осуществляющим деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма в порядке и на условиях, определенных Указом Президента Республики Беларусь от 02.06.2006 №372 "О мерах по развитию агроэкотуризма в Республике Беларусь".
Овердрафтное кредитование - предоставление кредита (в белорусских рублях) на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете клиента.
ОАО "Белагропромбанк" оказывает юридическим лицам - клиентам банка на договорных началах помощь в получении платежа за фактически отгруженные товары (продукцию), выполненные работы, оказанные услуги субъектам хозяйствования, являющимся резидентами Республики Беларусь, путем осуществления факторинговых операций в соответствии с заключенным договором факторинга.
Лизинговая сделка связана с приобретением филиалом, отделением банка объекта лизинга в собственность ОАО "Белагропромбанк" и передачей его другому субъекту хозяйствования - юридическому лицу на срок и за плату во временное владение и пользование с последующим выкупом объекта лизинга.
Посредством привлечения краткосрочных кредитных ресурсов зарубежных банков филиал ОАО "Белагропромбанк" предоставляет следующие формы финансирования внешнеторговых контрактов:
торговое финансирование;
дисконтирование отсроченного платежа.
Микрокредиты выдаются по упрощенной процедуре клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в ОАО "Белагропромбанк", при условии, что совокупная сумма кредитов, предоставленных банком данному субъекту хозяйствования, не превышает 7500 базовых величин, установленных законодательством Республики Беларусь [12, с.4-15].
Наибольший удельный вес в кредитном портфеле филиала занимают кредиты коммерческим организациям (95,1%, 94,8% и 89,5% в 2007, 2008 и 2009 гг. соответственно). За последний год произошел рост доли кредитов физическим лицам во всем кредитном портфеле филиала с 3,9% до 8,9%.
Можно также отметить, что в 2009 году филиал выдал кредиты индивидуальным предпринимателям, чего не наблюдалось в 2008 году, а также произошел значительный рост объемов выданных филиалом кредитов некоммерческим организациям (в 4,1 раза).
Данные о кредитном портфеле филиала в разрезе сроков кредитования представлены в
Можно отметить, что наблюдается снижение темпа роста кредитной задолженности по таким отраслям экономики, как лесное хозяйство (на 15,4%) и строительство (на 20,1%).
Для характеристики кредитной политики филиала ОАО "Белагропромбанк" рассчитаем такой показатель, как уровень кредитной активности (этот показатель также называют показателем доли кредитного сегмента в активах) (Ука). Он определяется как отношение суммы всех осуществляемых банком кредитных вложений к общей сумме активов банка:
У ка = КВ/А, (1)
где КВ - совокупность кредитных вложений банка;
А - величина активов банка (по балансу).
Рассчитаем уровень кредитной активности филиала ОАО "Белагропромбанк" в 2007, 2008 и 2009 гг.
У ка 2007 = 156491,1/135678,0 = 1,15;
У ка 2008 = 264391,8/267426,5 = 0,99;
У ка 2009 = 758493,4/777791,6 = 0,98.
Этот показатель отражает в целом кредитную активность банка, степень специализации банка в области кредитования. Считается, что чем выше расчетное значение Ука, тем выше кредитная активность банка.
Рекомендуемый (оптимальный уровень) кредитной активности составляет 0,39-0,4.
По данным расчета видно, что показатель кредитной активности филиала имеет большое значение. Однако в 2008 г. и 2009 г. по сравнению с 2007 г. произошло снижение этого показателя. В общем, филиал имеет высокую активность в области кредитования.