Анализ финансовых результатов деятельности Банка ВТБ 24 в области потребительского кредитования
Основные показатели, характеризующие рискованность осуществления кредитных операций в розничном секторе в 2006-2007 гг. представлены в табл. 2.13.
Таблица 2.13. – Показатели, характеризующие рискованность кредитных операций банка в розничном секторе
|
Наименование показателя |
2006 год |
2007 год |
Изменение, тыс. руб. |
Темпы роста, % | ||
|
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% | |||
|
2. Чистая ссудная задолженность физических лиц (без кредитов ПБОЮЛ) |
45 976 017 |
100,0 |
135 767 569 |
100,0 |
89 791 552 |
295,3 |
|
3. Просроченная задолженность физических лиц |
363 210 |
0,8 |
1 099 717 |
0,8 |
736 507 |
302,8 |
|
4. Доходы по кредитным операциям физических лиц |
6 423 428 |
14,0 |
10 057 175 |
7,4 |
3 633 747 |
156,6 |
|
5. Резервы на возможные потери по ссудам |
4 024 603 |
8,8 |
12 317 728 |
9,1 |
8 293 125 |
306,1 |
|
6. Потери по ссудам |
753 231 |
1,6 |
1 431 889 |
1,1 |
678 658 |
190,1 |
|
7. Объем чистых списаний по ссудам за счет резерва |
753 231 |
1,6 |
1 407 360 |
1,0 |
654 129 |
186,8 |
Доходы банка, генерируемые кредитными операциями физических лиц, увеличились в 2007 г. на 156,6% при том, что рост розничного кредитного портфеля составил 295,3%. Т.е. кредитные операции в 2007 г. проводились более эффективно. Существенный рост созданных резервов на возможные потери по ссудам фактически свидетельствует о снижении качества розничного кредитного портфеля банка. Негативная оценка следует из фактов роста потерь по ссудам (задолженность по процентным платежам и основному долгу, не списанному с баланса и списанному из-за невозможности взыскания) и чистых списаний по ссудам (задолженности по сумме основного долга, списанной из-за невозможности взыскания за счет резервов на возможные потери). Рост убытков по ссудам физических лиц в 2007 г. составил 190,1%.
В банке «ВТБ 24» в соответствии с Кредитной политикой действует полнофункциональная система контроля, мониторинга и управления рисками. Об эффективности действующей в банке системы управления кредитными рисками свидетельствует сохранение достаточно высокого качества ссудного портфеля: удельный вес просроченной ссудной задолженности сохраняется на уровне 0,7% при существенном росте объемов выданных кредитов. Более того, удельный вес потерь по кредитам физических лиц сократился в 2007 г. по сравнению с 2006 г. на 0,5%, что является положительным фактом. Но при этом уровень доходности по кредитам физических лиц также сократился почти вдвое.
Анализ показателей риска розничного кредитного портфеля банка представлен на рис. 2.7.
Рис. 2.7. Показатели эффективности кредитных операций по фактическому ссудному портфелю банка
Анализ уровня риска по группам качества классифицированных кредитов физических лиц представлен в табл. 2.14.
Таблица 2.14. – Анализ уровня риска по группам качества классифицированных кредитов физических лиц
|
Наименование показателя |
2006 год |
2007 год |
Изменение, тыс. руб. |
Темпы роста, % | ||
|
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% | |||
|
1. Объем кредитного портфеля физических лиц, тыс. руб. |
45 976 017 |
100,0 |
135 767 569 |
100,0 |
89 791 552 |
295,3 |
|
I Категория качества (стандартные) |
2 373 138 |
5,2 |
11 574 644 |
8,5 |
9 201 506 |
487,7 |
|
II Категория качества (нестандартные) |
39 631 327 |
86,2 |
114 180 525 |
84,1 |
74 549 199 |
288,1 |
|
II Категория качества (сомнительные) |
2 390 753 |
5,2 |
6 652 611 |
4,9 |
4 261 858 |
278,3 |
|
IV Категория качества (проблемные) |
827 568 |
1,8 |
1 927 899 |
1,4 |
1 100 331 |
233,0 |
|
V Категория качества (безнадежные) |
753 231 |
1,6 |
1 431 889 |
1,1 |
678 658 |
190,1 |
|
2. Оценка риска (начисленный резерв), тыс. руб. |
4 024 603 |
100,0 |
12 317 728 |
100,0 |
8 293 125 |
306,1 |
|
I Категория качества (стандартные) |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
II Категория качества (нестандартные) |
1 220 106 |
30,3 |
7 927 274 |
64,4 |
6 707 168 |
649,7 |
|
II Категория качества (сомнительные) |
1 405 763 |
34,9 |
1 470 227 |
11,9 |
64 464 |
104,6 |
|
IV Категория качества (проблемные) |
645 503 |
16,0 |
1 488 338 |
12,1 |
842 835 |
230,6 |
|
V Категория качества (безнадежные) |
753 231 |
18,7 |
1 431 889 |
11,6 |
678 658 |
190,1 |
|
3. Уровень риска, % | ||||||
|
I Категория качества (стандартные) |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
II Категория качества (нестандартные) |
3,08 |
х |
6,94 |
х |
4 |
225,5 |
|
II Категория качества (сомнительные) |
58,80 |
х |
22,10 |
х |
-37 |
37,6 |
|
IV Категория качества (проблемные) |
78,00 |
х |
77,20 |
х |
-1 |
99,0 |
|
V Категория качества (безнадежные) |
100,00 |
х |
100,00 |
х |
0 |
100,0 |
|
Средний уровень риска по кредитному портфелю физических лиц, % |
8,75 |
х |
9,07 |
х |
0 |
103,6 |