Анализ и методика оценки расчетно-кассового обслуживания за 2009 г

финансовое положение некоторых клиентов желает быть лучше.

Дополнительным офисом было выполнено плановое задание по комиссионным доходам по расчетно- кассовым операциям за 2008 год.

Общая сумма доходов, полученных от обслуживания юридических лиц, в 2009 году составила 2750,26 тыс. руб., в том числе процентных доходов – 1184,29 тыс. руб. и непроцентных доходов – 1565,97 тыс. руб.

Непроцентные доходы ( 1565,97 тыс. руб.) включают в себя комиссионный доход по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц - 1314,14 тыс. руб.; комиссия от прочих операций по кредитам – 197,28 тыс.руб.; комиссия от зарплатных проектов (вклады и банковские карты) - 54,55 тыс.руб. Проанализировав показатели доходов банка в разрезе групп клиентов (крупнейшие, крупные, средние 2, средние 1, малые, микро) можно сделать вывод , что распределение общей суммы доходов приходится на микро и малых клиентов (79,1 % и 18,8 % соответственно) (Приложение 15). И лишь 2,1 % приходится на одного клиента относящегося с группе средние1. Комиссионный доход от РКО юридических лиц, по сравнению с 2007 годом, увеличился на 44,4 % или 404,07 тыс.руб. ( 2008г-1314,14 тыс.руб.,2007г- 910,07 тыс.руб.)

В связи с возникшими финансовыми трудностями у ресурсообразующих клиентов банка плановый показатель за 4 квартал 2008 года не выполнен. В целом же годовой плановый показатель по объему комиссионных доходов на 2008 год подразделение выполнило, о чем свидетельствуют данные, указанные в таблице 2.

Таблица 2 - Выполнение задания Бизнес-плана по объему комиссионных доходов по расчетно-кассовым операциям юридических лиц за 2008 год

Анализ динамики привлечения средств юридических лиц и кредитных организаций за 2009 год показал, что ежеквартально подразделению доводился бизнес-план по средний дневной остаток (СДО) на РТБД счетах юридических лиц без учета ценных бумаг. Сравнив данные указанные в таблицах 3 и 4 можно сделать вывод, что плановое задание по СДО на расчетных, бюджетных счетах юридических лиц не выполнялось, за исключением 3-го квартала 2009 года. Основной причиной невыполнения плана являются финансовые трудности клиентов банка и их партнеров по бизнесу.

Таблица 3 - Выполнение задания Бизнес-плана по среднедневным остаткам на счетах юридических лиц за 2009 год