Формы обеспечения кредитов

До заключения договора поручительства, принятые гарантии банку необходимо тщательно проанализировать по бухгалтерскому учету поручителя (гаранта) его финансовое состояние, платежеспособность и возможность возвратить за заемщика неуплаченный кредит и надлежащие проценты по нему. Такой анализ необходимо проводить по аналогии с анализом финансового состояния и кредитоспособности заемщика. При этом следует получить данные о ранее предоставленных обязательствах и гарантий, которые значатся по балансу поручителя (гаранта), а также его уставе, свидетельство о государственной регистрации и прочие необходимые банку документы для определения финансового состояния поручителя (гаранта).

При взыскании с поручителя (гаранта) неуплаченного заемщиком займа и процентов банку необходимо на следующий день после наступления срока платежа направить в банк, где открыт расчетный счет поручителя (гаранта), платежные документы на бесспорное взыскание долга с расчетного счета поручителя (гаранта), если такой порядок взыскания долга предусмотрен договором поручительства или гарантийным письмом и одновременно направить поручителю (гаранту) письменную претензию с сообщением о ее получении, в котором изложить суть требований банка.

Если по окончании месячного срока со дня получения поручителем (гарантом) претензии банк-кредитор не получит от поручителя (гаранта) средства в счет погашения задолженности по кредиту и процентам в полной сумме, вопрос о взыскании с поручителя (гаранта) средств необходимо решать через суд или арбитражный суд в установленном законом порядке.

Вопрос продолжения срока погашения кредита, обеспеченного поручительством (гарантией), может быть решен только после согласования с поручителем (гарантом) нового срока действия поручительства (гарантии), что оформляется дополнительным соглашением к договору поручительства, и продолжение срока действия гарантии, оформленной соответствующим образом. Продолжение гарантийных обязательств должно быть оформлено к наступлению срока погашения кредита.

Вместе с очевидной надежностью названных форм обеспечения кредитов, их использование вносит в кредитные отношения контрагентов некоторое неудобство. Это неудобство проявляется в громоздкости заключения нотариальных актов, залоговых листов, в особенности в случаях совместной собственности, а то и очень высокой стоимостью оформления этих юридических актов. В конце концов, существенная невыгода состоит и в том, что юридическое или физическое лицо, которое желает получить кредит, часто не владеет достаточными возможностями материального или правового обеспечения кредита. Кроме этого, возможный многоразовый перезалог имущества практически снимает материальную ответственность с лица, которое осуществило перезалог. Дорогим для кредиторов является хранение, оценка и реализация залога имущества, которое может практически свести на нет гарантии. В конечном счете, эти формы обеспечения кредита тоже могут оказаться не целиком безопасными и для кредиторов. При таких условиях наиболее доступной и относительно надежной формой финансового обеспечения интересов кредиторов может быть страхование кредитов.

Утаивание истинного положения дел проблему не решает. Тем более что многие банки и в дальнейшем намерены активно развивать кредитование населения. Несмотря на то, что объемы потребительских кредитов значительно меньше сумм средств, выдаваемых корпоративным клиентам и требующих больших затрат по сопровождению, доходность таких операций весьма высока по сравнению с кредитованием юрлиц. Заполучить население в заемщики — значит, получить стабильный источник дохода. К тому же частные клиенты не настолько избалованы вниманием банков как юрлица, заинтересованные в низких тарифах банковских услуг. В то же время, потребительское кредитование при всех своих преимуществах остается одним из наиболее рискованных видов бизнеса.

Улучшить качество кредитных портфелей банковских учреждений могли бы страховые компании, которые взяли бы на себя страхование потребительского кредитования. Сотрудничество страховщиков и банкиров в этой сфере давно стало нормой в развитых странах. Благодаря страхованию рисков зарубежным банкирам удалось снизить уровень некачественных кредитов до 5% от сумм средств, выданных населению.

Высокие риски потребительского кредитования возникают, прежде всего, из-за отсутствия качественного обеспечения под выданные средства. Формально, деньги выдаются под залог товара, приобретенного за счет банковского кредита. Однако в реальности стоимость такого залога весьма условна. Залоговая цена товара определяется исходя из его цены на момент покупки, то есть когда товар является новым. Если клиент оказался не способным расплатиться по кредиту, то банк обязан реализовать заложенное имущество. И здесь возникает масса проблем. Во-первых, продать товар, который уже находился в пользовании, намного сложнее, чем новый. Во-вторых, вырученные деньги не покроют не только первоначальную стоимость товара, но и расходы банка на его реализацию, а ведь банку при продаже придется уплатить НДС, потратиться на исполнительную службу, а в отдельных случаях и на судебные тяжбы. При выдаче кредита в валюте возникают потери, связанные с конвертацией и курсовыми рисками. Поэтому, даже если заемщик заплатил 30% стоимости товара при получении кредита, в реализации залога банк не видит экономического смысла. Таким образом, по мере роста кредитов, выданных населению, банкирам необходимы более качественные гарантии возврата средств, чем залоговое обеспечение.