Формы обеспечения кредитов

Основная масса кредитов предоставляется банками под обеспечение. Существует несколько способов обеспечения кредитов разными видами имущества клиента или финансовыми обязательствами третьей стороны. Все формы обеспечения кредита (имущество, обязательства) должны удовлетворять таким требованиям:

1. высокая ликвидность, то есть возможность активов к конвертированию в денежную форму;

2. способность к продолжительному сохранению (как минимум на протяжении периода кредитования);

3. стабильность цен на залоговое имущество;

4. низкие затраты на сохранение и реализацию залога.

Размер кредита под залог определяется в процентах от рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного соглашения. В зависимости от вида имущества заставная оценка может составлять от 60 до 90%. Превышение цены залога над суммой кредита служит гарантией компенсации риска потери на случай снижения цены залога.

Формами обеспечения кредитов могут выступать:

1. Залог имущества, которое принадлежит заемщику на правах собственности или делегирование права собственности, на которое согласно действующему законодательству могут быть наложены взыскания; залог оформляется в виде соглашения о залоге в соответствия с законом “О залоге”. К залоговому соглашению обязательно прибавляются:

¾ описание имущества, которое передается под залог;

¾ акт передачи имущества под залог.

Залоговое право ¾ это материальная претензия на чужое имущество, или претензия на право получить компенсацию от реализации залогового имущества, если должник не может погасить свои обязательства. Такой залог может обеспечить не только возвращение самого займа, а и выплату соответствующих процентов и штрафов, предусмотренных договором. Залоговое право предусматривает, что залоговое имущество с разрешения должника передается кредитору. В соответствии с этим актом имущество непосредственно переходит во владение кредитора, а должник остается формальным собственником залогового имущества. Если заемщик не в состоянии выполнить свои обязательства, банк имеет право продать залоговое имущество и за счет реализованного средства удовлетворить свои требования.

Различают заставное право на движимое и недвижимое имущество.

Принимая товарные запасы под обеспечение займа, банк приобретет право собственности на залоговое имущество, но вместе с тем он оставляет за заемщиком это обеспечения для его дальнейшего использования. Банку выгодно, чтобы заемщик эксплуатировал залоговое имущество, получал доходы и имел возможность из этих доходов выплачивать проценты и возвращать заем. Однако такая передача заставленного имущества связана с определенным риском. Если под залог передаются дорогие вещи, которые легко транспортируются и долго сохраняются, например, драгоценные металлы или украшения, ценные бумаги, то они передаются на сохранение в сейфы банка. Если по техническим причинам это невозможно, то заставленное имущество может сохраняться в специальных хранилищах (это касается зерна, металлов в слитках и т.п.).

2. Залоговое право на недвижимое имущество. В данном случае под обеспечение кредита банк берет обязательства относительно недвижимости (ипотеку).

Ипотека (hypothecation) ¾ это личное залоговое право на земельные участки, здания и сооружения. Эта форма обеспечения кредита имеет ряд преимуществ:

− во-первых, технически невозможно осуществить передачу заложенного имущества;

− во-вторых, исключается повторный залог имущества третьему лицу.

При оформлении ипотеки собственник недвижимого имущества получает средства от кредитора. При этом должник обязуется своевременно погасить заем, в противном случае по решению суда долг будет погашен за счет средств, которые поступят от реализации заложенного имущества.

3. Ценные бумаги. Перед выдачей займа под ценные бумаги банка необходимо учесть ряд факторов: возможность реализовать залог, кредитоспособность эмитента и прочие. Предоставляя займ под ценные бумаги, банк осуществляет периодические проверки с целью выяснения возможности реализации ценных бумаг в случае необходимости. Он также проверяет финансовое состояние эмитента и рыночную стоимость заложенных ценных бумаг. Кроме того, банк должен убедиться в том, что полученные средства будут использованы на производственно-хозяйственные потребности, а не для приобретения новых ценных бумаг, которое связано с ограничением биржевой спекуляции заемщиков и понижением риска их банкротства. Банк должен быть уверен, что данные ценные бумаги можно передавать в другие руки. Еще один важный фактор - собственность на ценные бумаги. Если ценные бумаги принадлежат одновременно двум лицам, то заем можно оформить лишь в случае, если оба этих лица согласятся на передачу бумаг под залог.

Затраты на хранение этого вида залога незначительные, поскольку, как правило, ценные бумаги хранятся на специальном счете депонирования ценных бумаг. Несложная и стоимостная оценка заложенного имущества. В связи с тем, что измерение стоимости ценных бумаг происходит только на фондовой бирже, банку довольно просто оценить их залоговую стоимость. Она определяется как низший из биржевых курсов, прежде всего на основании возможных колебаний курса.