Предоставление денежных средств и порядок оформления кредита

Кредитный договор заключается только в письменной форме (ст.819 ГК РФ) [1]. Для получения кредита заемщик подает в банк следующие документы:

1. заявку, в которой указывается цель получения кредита, сумма и срок, на который он испрашивается;

2. учредительные документы;

3. финансовую отчетность;

4. карточку с образцами подписей и печати.

Прежде чем принять решение о предоставлении кредита и заключении кредитного договора, банк анализирует кредитоспособность организации-заемщика. Под кредитоспособностью понимается наличие у организации необходимых предпосылок для получения кредита и его возврата в срок: текущее финансовое состояние, возможность мобилизовать денежные средства из различных источников, аккуратность при расчетах по ранее полученным кредитам.

Каждый банк использует свою систему оценки кредитоспособности организаций, составляющую коммерческую тайну банка. Обычно система оценки предусматривает три категории кредитоспособности заемщика: надежный (кредитоспособный), неустойчивый (ограниченно-кредитоспособный), ненадежный (некредитоспособный).

Заемщик, признанный надежным, кредитуется на общих условиях; в этом случае может быть применен и льготный порядок кредитования. Если заемщик оказывается неустойчивым клиентом, то при заключении кредитного договора предусматриваются дополнительные нормы контроля за его деятельностью и возвратностью кредита (например, необходимость залога, гарантии, поручительства, ежемесячная проверка обеспечения кредита, применение повышенных процентных ставок и т. д.). Если организация-ссудозаявитель по результатам проверки представленных документов признана ненадежным клиентом, то осуществлять ее кредитование банк считает, как правило, нецелесообразным, а если и решит предоставить денежные средства, то только на особых условиях, специально оговоренных в кредитном договоре. Главными причинами, снижающими или полностью исключающими кредитоспособность организации, является накопление избыточных производственных и товарных запасов, наличие просроченной дебиторской задолженности, низкая эффективность хозяйственной деятельности, нарушения финансовых обязательств и т. П [6].

После заключения кредитного договора банк предоставляет заемщику в установленный срок предусмотренную сумму кредита. При нарушении заемщиком условия кредитного договора о целевом использовании кредита банк может потребовать досрочного возврата выданного кредита и уплаты причитающихся процентов. Кредитор может отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита при обнаружившихся обстоятельствах, свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок [8].

Предоставив кредит, кредитор имеет право на получение с заемщика процентов на сумму кредита в размере и в порядке, определенных договором. Заемщик обязан возвратить кредитору полученную сумму кредита в срок и в порядке, которые предусмотрены кредитным договором. В случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму кредита, на эту сумму начисляются проценты в размере, определенном договором. Банк контролирует выполнение условий кредитного договора, использование полученного организацией кредита, своевременность и полноту его возврата.

Для этого анализируется хозяйственная деятельность организации-заемщика, ее финансовое положение, при необходимости проводится проверка отчетных материалов, денежных и расчетных документов, бухгалтерских записей. Если организация нарушает условия кредитования, банк применяет к ней меры кредитного воздействия: банк вправе прекратить полностью или частично кредитование, досрочно взыскать ссуду в случаях возникновения необеспеченной задолженности, использования выданных средств не по целевому назначению, продажи или израсходования заложенных ценностей, неудовлетворительного хранения товарно-материальных ценностей, являющихся обеспечением ссуд банка, а также в случае уклонения от банковского контроля [11].

По инициативе банка в отношении организации-заемщика, не выполняющей обязательств по своевременному возврату полученных кредитов, Может быть возбуждено в арбитражном суде дело о признании ее несостоятельной (банкротом). Погашение задолженности по ссудам банка и уплата процентов по ним проводится только путем перечисления денежных средств с расчетного счета организации-заемщика. Коммерческие банки и другие кредитные организации не имеют права зачислять средства, полученные организациями в виде выручки от реализации продукции (работ, услуг), дохода от внереализационных операций, а также на личные денежные средства на ссудные счета организаций (т.е. на погашение кредитов и процентов по ним). За нарушение этого Порядка коммерческие банки подвергаются мерам воздействия, вплоть до отзыва лицензий [7].