Кредитная политика коммерческого банка

, (9)

где Ск – сумма фактически списанных кредитов, безнадежных к взысканию.

Приведенные коэффициенты показывают норму допустимости потерь по кредитам, а также качество кредитного портфеля. По величине этих коэффициентов можно сделать выводы о прибыльности кредитного портфеля, качестве управления активами, загруженности активов кредитами, величине и доле проблемных ссуд в кредитном портфеле банка. Постоянный анализ просроченной кредитной задолженности позволяет определить основные направления контроля за качеством кредитного портфеля; выявить факторы, влияющие на получение доходов от кредитных вложений и минимизацию кредитного риска[9].

Анализ и группировка кредитов по качеству имеют важное значение. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям. Основными областями применения в банковской практике анализа качества кредита являются следующие:

1) Мероприятия по снижению кредитного риска по каждой конкретной ссуде. Речь идет о контроле за предоставлением и использованием ссуд, включая непрерывный процесс слежения за деятельностью клиента банка, его кредитоспособностью, характером использования ссуды на протяжении всего периода кредитного договора.

2) Мероприятия по снижению потерь по ссудам на уровне кредитного портфеля банка в целом. Классификация портфеля кредитов по качеству позволяет дифференцировать степень контроля по категориям качества.

Целью подразделений, осуществляющих кредитный бизнес, являются обеспечение планируемых объемов и высокодоходного размещения активов банка в рублях и иностранной валюте с минимизацией при этом уровня кредитного риска банка.

Достижению данной цели способствует организация кредитного процесса в Банке, посредством использования разработанной и утвержденной технологии, что обеспечивает единство подходов при кредитовании, скорость принятия решений и минимизирует кредитные риски.

В указанную технологию банк включает механизм отбора кредитоспособных клиентов, чтобы кредитные продукты предоставлялись только тем из них, кто обладает возможностью и желанием исполнять свои обязательства.

Исходя из поставленных целей, основными задачами подразделений кредитного бизнеса являются:

· обеспечение высокодоходного размещения активов банка с минимизацией при этом уровня кредитного риска;

· привлечение на обслуживание новых клиентов, сохранение имеющихся клиентов банка;

· повышение качества кредитного портфеля (минимальный уровень просроченной задолженности);

· разработка новых кредитных продуктов по корпоративному и розничному бизнесу и их внедрение, в том числе по корпоративному бизнесу – разработка программы кредитования малого и среднего бизнеса (на пополнение оборотного капитала на приобретение автотранспорта, на приобретение оборудования, на приобретение недвижимости);

· совершенствование действующей внутренней нормативной базы банка, регламентирующей все этапы кредитного процесса;

· адекватное, своевременное и постоянное применение технологии оценки рисков кредитных проектов;

· совершенствование системы аналитического учета операций кредитного бизнеса;

· активное продвижение продуктового ряда подразделениями кредитного бизнеса на рынок финансовых услуг области.