Управление кредитным портфелем

Известно, что основной целью функционирования коммерческого банка, как и любого предприятия является получение прибыли. Основным источником получения банком прибыли являются ликвидные активы, т.е. активы, легко превращаемые в денежную форму.

Наибольший вес в структуре ликвидных активов коммерческих банков имеют краткосрочные и долгосрочные кредиты, и именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Однако, невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому постоянный контроль за структурой кредитного портфеля и их качественным составом, управление совокупным кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развитии любого коммерческого банка.

Кредитный портфель коммерческого банка - это совокупность всех выданных кредитов с целью получения прибыли. Однако кредитный портфель не только источник доходов банка, но и источник риска. Банковские риски (риск ликвидности, риск процентных ставок, кредитный риск) имеют тенденцию концентрироваться в кредитном портфеле. Если у банка появляются серьезные финансовые трудности, то проблемы обычно возникают из-за кредитов, которые невозможно взыскать вследствие принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами, проведения неправильной кредитной политики или непредвиденного экономического спада.

Управление совокупным кредитным риском включает систематический анализ кредитного портфеля и работу с проблемными кредитами. Регулярный анализ кредитного портфеля позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направление кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений принять решение о целесообразности выдачи кредитов клиентам.

Основой эффективного управления совокупным кредитным риском является управление портфелем. Управление портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности.

Четкое управление портфелем кредитов требует постоянного наблюдения за всеми видами рисков: географическим, секторным, риском заемщика, группы заемщиков. Ежемесячно должны подготавливаться соответствующие отчеты. Главная цель при этом - избежание избыточной концентрации кредитов посредством их диверсификации.

Задача Банка в целом заключается в создании и поддержании оптимального и сбалансированного кредитного портфеля путем управления кредитной деятельностью с учетом различных критериев, таких как: сектор, валюта кредита, срок погашения кредита, категории процентной ставки, суммы кредита, градация рисков, тип обеспечения, юридический статус предприятия, размер предприятия, тип проекта, географическое положение, риск связанных сторон.

Анализируя качество кредитного портфеля, банки осуществляют ранжирование кредитов, т.е. используют метод систематической и объективной классификации кредитного портфеля в соответствии с характеристиками качества и риска.

Основные цели ранжирования кредитов:

- повышение эффективности кредитных операций;

- улучшение качества кредитного портфеля.

Одной из форм управления кредитным риском является его опознание и сглаживание уже в процессе пользования кредитом. Это выражается в постоянном анализе качества кредитного портфеля и поддержании его оптимальной структуры, диверсификации портфеля активов, а также создании резервов на покрытие кредитного риска, установлении максимального размера риска на одного клиента и т.д.

Наиболее простым и дешевым методом снижения риска неплатежа по кредиту является диверсификация кредитного портфеля по различным критериям (сроку кредита, обеспечению, валюте, контрагентам, процентам и т. д.).