Заключение
Кредитование является одной из основных банковских операций. Совокупность различных по видам, срокам, размерам, назначению кредитов образует кредитный портфель банка, на формирование которого влияют разнообразные факторы, зависящие от общей кредитной политики банка.
В первой главе дипломной работы рассмотрены теоретические основы кредитной деятельности, в частности, раскрыты понятие, сущность и виды кредита; проанализирована кредитная деятельность коммерческого банка.
Во второй главе мы рассмотрели организационно-экономическую характеристику Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России. В результате анализа было выявлено следующее.
Сормовское отделение № 6652 Сбербанка России входит в структуру Сбербанка России, является его филиалом. Отделение занимает ведущие позиции на рынке.
Организационная структура Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России оптимальна, что обусловлено размером банка и видами операций, выполняемых им.
Был осуществлен анализ структуры пассивов, активов, доходов и расходов Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России.
Анализ структуры пассивов в 2007 г. показывает, что основной составляющей пассивов является остатки по вкладам граждан на рублевых счетах: 2007 г. – 61,05 %, а в 2008 г. они уже составили 64,18 %. Кроме этого, можно отметить увеличение по данной статье не только удельного веса, но и рост в абсолютном выражении на 274580 тыс. руб. или на 45,09 % (т. е. произошло увеличение практически на 1/2 показателя за 2007 год). Наибольшее влияние на величину остатков по вкладам граждан на рублевых счетах оказывают депозитные вклады.
Наибольший удельный вес в пассивах Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России занимают средства граждан, а не юридических лиц.
В целом можно отметить, что у Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России активы выросли на 35,9 % или на 358048 тыс. руб., что является положительным аспектом в деятельности отделения. Наибольшее влияние на их увеличение оказало увеличение основных средств отделения (что связано с его техническим переоснащением), а также за счет роста переданных средств кредитных рублевых ресурсов. В то же время, иные активы оказали влияние, но не столь значительно, чем вышеназванные.
В 2008 г. наблюдается сокращение доли влияния кредитных рублевых ресурсов на общую величину активов Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России. В то же время можно сказать, что в абсолютном выражении величина данных активов выросла на 13,09 % или на 60316,36 тыс. руб.
На втором месте в структуре активов находятся кредиты населению (22,21 % в 2007 г., но уже 21,77 % в 2008 г.). Одновременно с этим можно наблюдать также тенденцию сокращения доли их влияния на общую сумму активов Сормовского отделения №6652 Сбербанка России.
Кроме этого необходимо отметить значительный рост кредитов юридическим лицам как в денежном выражении, так и их удельного веса в общей сумму активов, с 95814 тыс. руб. (9,61 %) до 238312 тыс. руб. (17,58 %), т. е. произошло увеличение данного вида актива на 148,72 %. Что является достаточно положительным аспектом в деятельности Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России.
Необходимо также отметить изменение структуры активов Сормовского отделения №6652 Сбербанка России, и это вызвано уменьшением доли влияния на общую сумму активов практических всех позиций. Данное изменение было связано с ростом удельного веса кредитов юридических лиц.
Наибольший удельный вес в 2007-2008 гг. анализируемых периодах имеют процентные доходы (56,78 % в 2007 году, 68,86 % в 2008 году), причем в 2008 году наблюдался значительный рост процентных доходов Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России на 165,27 % по сравнению с предыдущим годом.
В непроцентных доходах значительную часть в 2007 году составили комиссионные вознаграждения (27,34 % и лишь 14,93 % в 2008 г). Основная доля среди непроцентных доходов в 2008 году принадлежит восстановленным суммам со счетов фондов, причём наблюдается значительный их рост на 122,3 %.
В структуре расходов Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России основную долю занимают непроцентные расходы – 87,23 % в 2007 г. и 80,05 % в 2008 г. Процентные же расходы составляют незначительную часть. При этом в 2008 г. наблюдается рост по обеим группам расходов: процентные расходы увеличились на 155,02 %, а непроцентные – на 49,83 %, несмотря на то, что доля их в 2008 году среди всех расходов снизилась.
В целом в течение 2007-2008 гг. Сормовское отделение № 6652 Сбербанка России как филиала Сбербанка РФ работало довольно эффективно: показатели полученных доходов и прибыли филиала неуклонно росли.
В третьей главе был сделан анализ кредитной деятельности Сормовского отделения № 6652 Сбербанка России, SWOT-анализ и были выдвинуты предложения по улучшению кредитной деятельности.