Кредит и его формы. Функции кредита

Кредитование является одним из вариантов финансирования инвестиционных проектов. Получателями кредита могут выступать юридические лица и индивидуальные предприниматели. Нерезиденты могут получать кредит, если они являются инвесторами, а кредит предоставляется на инвестиционные цели. Кредит предоставляется преимущественно в безналичной форме.

Кредитный договор должен быть обязательно обеспечен. Сумма залога, как правило, составляет 100 % - 130 % от суммы кредита по залоговым ценам. Залоговые цены определяются банком самостоятельно и чаще всего соответствуют бросовым ценам на рынке. Инвестиционное кредитование это целевое предоставление средств заемщикам для реализации проектов, обеспечивающих достижение конкретных целей получателей кредита. Источниками погашения последнего являются результаты текущей (операционной) деятельности ссудополучателя и чистые денежные поступления, генерируемые проектом.

Для инвестиционного кредитования проектов характерны следующие особенности:

Отсутствие четкого деления риска между кредитором и заемщиком. Последний несёт ответственность по всем проектным рискам;

Банк – кредитор не участвует в распределении прибыли предприятия – заемщика;

Права и ответственность сторон по кредитной сделке регулируются кредитным договором, заключенным между банком и предприятием - ссудополучателем.

Многие хозяйствующие субъекты не имеют доступа к кредитным ресурсам банка из-за убыточной текущей (операционной) деятельности.

Об этом свидетельствуют данные таблицы 1, где количество убыточных предприятий, хоть и сокращается, все равно остается значительным.

Количество убыточных предприятий по данным Госкомстата составило[1]:

Таблица 1. – Доля убыточных крупных и средних предприятий

Наибольшая доля убыточных предприятий сосредоточена в сфере сухопутного транспорта (за исключением железных дорог). На втором месте - производство, передача и распределение электроэнергии, газа, пара и горячей воды и на третьем - управление эксплуатацией жилого фонда[2].

Поэтому большинство кредитных организаций России предпочитают работать с менее доходными и менее рискованными (расчетными, кассовыми) операциями, так как кредитование инвестиций несет с собой большой риск.