Кредитное соглашение

Представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий ссуды.

· Его основные разделы:

· свидетельства и гарантии;

· характеристика кредита;

· обязывающие условия;

· запрещающие условия;

· невыполнение условий кредитного соглашения;

· санкции в случае нарушения условий.

Раздел «Свидетельства и гарантии» подтверждает, что заемщик:

· имеет сертификат об инкорпорировании;

· имеет полномочия заключать кредитные договора и подписывать долговые обязательства;

· не имеет задолженности по налогам;

· имеет право распоряжаться активами;

· не имеет активов в залоге кроме известных банку;

В разделе "Характеристика ссуды" подробно излагаются условия кредита, а именно вид ссуды, сумма, процентная ставка, шкала погашения и обеспечение. Указаны все участники сделки, делается ссылка на долговое обязательство и документ об обеспечении кредита.

В разделе «Ограничивающие условия» сформулированы правила, которых должен придерживаться заемщик в течение всего периода действия ссуды:

· поддерживать определенный уровень оборотного капитала;

· поддерживать стабильный уровень акционерного капитала;

· соблюдать установленную величину балансовых коэффициентов (коэффициента ликвидности и т. д.);

· регулярно представлять финансовые отчеты, подготовленные с соблюдением всех общепринятых бухгалтерских правил;

· сообщать банку о любом ухудшении финансового положения и о любых неблагоприятных сдвигах;

· обеспечить необходимое страхование от несчастных случаев, пожара и т. п.;

· регулярно уплачивать налоги и прочие обязательства, которые в случае неуплаты могут привести к наложению ареста на имущество;

· содержать в порядке и обеспечивать необходимый ремонт зданий и оборудования;

· обеспечить работникам банка возможность обследовать бухгалтерские книги компании на предмет выявления их идентичности данным, приведенным в отчетах;

· сообщать банку о предпринятом против компании или намечаемом судебном преследовании.

В разделе "Запрещающие условия" указаны действия, которые не должны производиться заемщиком:

· не продавать или закладывать активы (кроме случаев, когда это требуется для нормальной работы компании);

· не покупать акции или облигации (за исключением обязательств федерального правительства);

· не выплачивать вознаграждения служащим и дивидендов акционерам выше обусловленного максимума;

· не проводить опционных сделок с акциями компании или других операций с отсроченным возмещением средств;

· не выдавать гарантий по долгам других предприятий;

· не расширять систему участий в других предприятиях;

· не участвовать в слияниях и поглощениях;

· не производить таких изменений в руководящих органах компании, которые повлияли бы на ее политику.

В разделе "Невыполнение условий кредитного соглашения" приводятся случаи, которые следует трактовать как «невыполнение» или «нарушение» договора:

· неуплата очередного платежа по ссуде;

· нарушение одного из ограничивающих или запрещающих условий;

· объявление банкротства или ликвидации дела;

· смерть заемщика.

В разделе "Санкции в случае нарушения условий соглашениям" перечисляется следующее:

· требование немедленного погашения всей остающейся суммы долга и процентов по ней;

· требование дополнительного обеспечения или гарантий;

· право банка погасить оставшийся долг за счет средств, имеющихся на текущем счете заемщика.

Не все кредитные соглашения содержат все указанные разделы и пункты, но некоторые моменты – характеристика кредита, обязанности кредитора и заемщика, что понимается под нарушением договора – обязательно присутствуют в документе о кредитной сделке.