Оценка качества управления банка
Следующий этап определения финансового положения банка - оценка качества управления банка, которая осуществляется по результатам оценок показателей системы управления рисками (ПУ4), состояния внутреннего контроля (ПУ5) и управления стратегическим риском (ПУ6) (далее - показатели качества управления).
Этих показатели являются объектом качественного анализа и определяются на основании оценки ответов на группы вопросы. Оценка ответов на вопросы производилась путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
§ равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
§ равное 2 - "в основном" ("как правило", "достаточно полно");
§ равное 3 - "частично" ("отчасти да", "в некоторых случаях", "недостаточно полно");
§ равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях").
Показатель системы управления рисками (ПУ4) определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенных в таблице9.
Таблица 9 Показатель системы управления рисками
|
№п/п |
Вопросы |
Балл |
Вес |
|
1 |
Имеются ли в банке подразделения (сотрудник, сотрудники), ответственные за оценку уровня принимаемых рисков? |
1 |
2 |
|
2 |
Обладают ли члены совета директоров (наблюдательного совета) банка опытом работы на руководящих должностях в области управления финансами? |
1 |
2 |
|
3 |
Осуществляет ли совет директоров (наблюдательный совет) банка постоянный контроль за деятельностью банка в части соблюдения им законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, внутренних процедур и политик, принятых в банке в области управления рисками? |
1 |
3 |
|
4 |
Обеспечивается ли в банке своевременное информирование членов совета директоров (наблюдательного совета), исполнительных органов управления, руководителей соответствующих структурных подразделений банка о текущем состоянии банка, в том числе принимаемых банком рисках, включая операции, совершаемые филиалами банка? |
1 |
2 |
|
5 |
Имеются ли у банка внутренние документы по управлению основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, процентным, риском потери ликвидности, операционным и иным рискам, существенным для деятельности банка), в том числе по операциям филиалов банка? |
1 |
2 |
|
6 |
Соблюдаются ли банком указанные в вопросе 5 внутренние документы? |
1 |
3 |
|
7 |
Существуют ли в банке формализованные процедуры оценки потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест)? |
1 |
1 |
|
8 |
Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать риски банка уровнем, соответствующим удовлетворительной оценке групп показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности, предусмотренных настоящим Указанием, а также обеспечивать соблюдение на ежедневной основе обязательных нормативов, включая лимиты открытых валютных позиций? |
1 |
3 |
|
9 |
Разработаны ли в банке планы мероприятий на случай возникновения непредвиденных обстоятельств, способных подорвать его финансовое положение, спровоцировать потерю платежеспособности, оказать существенное негативное влияние на капитал и (или) финансовые результаты деятельности банка? |
1 |
2 |